中國式養(yǎng)老：十軌制并軌改革硬骨頭待啃

    “看不起病”、“養(yǎng)老保障制度不完善”、“無人照顧”等種種問題成了困擾。人口老齡化的加劇讓這種問題日益凸顯，據(jù)悉，到2020年一個老人平均只有3.7個勞動力贍養(yǎng)。

　　現(xiàn)行養(yǎng)老模式弊端多

　　傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老供給模式是老年人在自我養(yǎng)老的基礎上，將老年風險向其他家庭成員分散的養(yǎng)老模式，它建立在傳統(tǒng)孝道倫理觀念上，以血緣和親情為基礎，其養(yǎng)老功能具有明顯的家族性和排他性。這一模式下老人生活質量的高低很大程度上取決于供養(yǎng)人自身的素質和富裕程度。

　　社區(qū)養(yǎng)老供給模式也稱集體養(yǎng)老，指農村基層社區(qū)主要依靠集體經濟的力量來滿足社區(qū)老人基本生活需要的社會保障方式。這種養(yǎng)老方式在具體的制度安排和操作落實上缺乏統(tǒng)一規(guī)范的管理和監(jiān)督。

　　社會養(yǎng)老供給模式。指在某一較大區(qū)域范圍內依靠全體社會成員或某些經濟實體的力量實現(xiàn)養(yǎng)老責任共擔的養(yǎng)老保障機制。這種模式使得政府背負巨大的財政壓力。

　　個人自養(yǎng)供給模式。指個人在勞動就業(yè)期內將一部分現(xiàn)期收入作為老年經濟生活保障儲蓄起來，以滿足老年生活需求的養(yǎng)老方式，包括進入老年后，經過自身努力獲得經濟報酬的行為。因為受個人經濟條件、身體狀況、精神狀況等因素的影響，這種養(yǎng)老模式作為一種權宜模式來緩解家庭成員壓力尚可，若是作為老人養(yǎng)老的主力模式或長久模式則難以實現(xiàn)。

　　養(yǎng)老金不透明

　　據(jù)清華大學養(yǎng)老金工作室提供的數(shù)據(jù)顯示，在2012-2017年，中國14~64歲的勞動人口開始下降，到2035年，65歲以上的人口約為2.94億。也就是說，我們現(xiàn)在是每十人中有一個老年人，但二三十年后，每十人中老年人的數(shù)量可能會達到四個，將出現(xiàn)不足兩個納稅人供養(yǎng)一個養(yǎng)老金領取者的局面。

　　按規(guī)定，企業(yè)繳納的20%養(yǎng)老金要納入社會統(tǒng)籌賬戶，然而這些錢最后去了哪里？沒有人告訴我們，各省各市沒有任何資料披露，因為只有一個總的現(xiàn)金賬。它怎么投資，我們也不知道，也沒有回報率，干了什么我們也不知道。

　　養(yǎng)老保險計算特別復雜，分社會統(tǒng)籌和個人賬戶兩部分，自己退休后能拿多少錢，大家心里沒底，更別說多年以后拿到的養(yǎng)老金能否對抗日漸縮水的人民幣(6.1432, 0.0172, 0.28%)的購買力了。

　　城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡

　　隨著社會的發(fā)展，城鄉(xiāng)二元結構帶來的區(qū)域經濟發(fā)展不平衡、社會分配不公、社會保障體系不健全等問題已非常突出，嚴重阻礙了我國經濟社會的發(fā)展。建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，是對統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)一體化建設的大膽嘗試，必將形成傳統(tǒng)養(yǎng)老模式和現(xiàn)代民辦公辦養(yǎng)老模式齊抓共管的良好格局。

　　對策之爭無定論？

　　國家發(fā)改委就業(yè)與收入分配司副司長紀寧說，黨的十八大報告中關于社保的表述是，“堅持全覆蓋、?；尽⒍鄬哟?、可持續(xù)的方針，全面建成覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系”，而在十八屆三中全會的決定中，提出的改革目標是，“建立更加公平可持續(xù)的社會保障制度”。

　　全國人大常委會委員、中國人民大學教授鄭功成認為，這種變化背后的邏輯是，我國的社會保障體系已經實現(xiàn)制度上的普惠，公平的問題凸顯出來，亟待通過制度安排來化解。

　　中國經濟體制改革研究會會長宋曉梧說，近年來，社會保障體系建設突破了為國有企業(yè)配套的局限性，從為全體公民提供社會保障的角度進行體系建設，覆蓋面有了大幅度提高。從過去國家機關、事業(yè)單位和國有企業(yè)職工等一部分群體有保障，到全體公民合理享有保障，這是我國經濟社會發(fā)展的歷史性進步。

　　在“中國社會保障30人論壇年會”上，鄭秉文等多位專家認為，要使社保制度更加公平，最需要提上改革議事日程的就是機關和事業(yè)單位的養(yǎng)老保障改革。鄭秉文說，十八屆三中全會的決定中還提到了要推進事業(yè)單位的改革，而機關事業(yè)單位改革是倒逼養(yǎng)老保障制度深化改革的契機，既可使企業(yè)職工受益，又可促進建立多層次的養(yǎng)老保障體系。

　　新政出臺啃養(yǎng)老“硬骨頭”

　　近日，國務院印發(fā)了《國務院關于建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度的意見》(以下簡稱《意見》)。2月26日，人社部發(fā)布消息，經國務院同意，人社部、財政部聯(lián)合印發(fā)了《城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度銜接暫行辦法》(以下簡稱《暫行辦法》)?！稌盒修k法》明確規(guī)定，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，只要滿足一定條件即可自由銜接轉換，且無論如何轉變，都將個人賬戶全部儲存額隨同轉移，累計計算權益。這是繼國務院統(tǒng)一城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度之后出臺的又一項重要政策，主要是解決城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險與城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險兩大制度的銜接問題。

　　人社部相關負責人表示，隨著我國社會主義市場經濟體制的不斷完善和深化、城鎮(zhèn)化的加快發(fā)展，跨地區(qū)流動就業(yè)、往返城鄉(xiāng)就業(yè)已成為常態(tài)。城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險制度與城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度間不銜接的矛盾開始顯現(xiàn)。盡早解決參保人員在不同的養(yǎng)老保險制度之間銜接的問題，已成為完善養(yǎng)老保險制度的必然要求和社會各界的熱切期盼。

　　本次出臺的暫行辦法規(guī)定了，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險參保人員相互轉換的問題。對此，專家表示，暫行辦法的出臺，使廣大農民工和城鎮(zhèn)非從業(yè)居民進可在城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險參保繳費并享受相應的待遇，退可由城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度“兜底”。

　　在最近國新辦新聞發(fā)布會上，人力資源和社會保障部副部長胡曉義在發(fā)布會上透露：“因為受到投資渠道的限制，養(yǎng)老金結余資金的收益情況確實不理想，人社部也一直在研究投資運營的問題。去年已經把養(yǎng)老金委托投資納入到養(yǎng)老保險的頂層設計中。”

　　“但目前還沒有推出的具體時間表。”

　　看來，這塊硬骨頭的確沒那么好啃。

　　養(yǎng)老市場：銀發(fā)潮催生的朝陽產業(yè)

　　家家有老人，人人都會老。隨著中國人口老齡化發(fā)展速度越來越快，“未富先老”問題日益凸顯。同時，嚴峻的養(yǎng)老形式也催生了潛力巨大的養(yǎng)老市場。

　　黃歡

　　未富先老隱憂凸顯

　　聯(lián)合國對傳統(tǒng)老齡社會的定義為10%國民為60歲以上老人，不過民政部副部長竇玉沛2

　　月19日在國新辦舉行的新聞發(fā)布會上透露，截至目前，我國60歲以上老年人數(shù)量已超過2個億，占總人口的14.9%，未來20年將進入老齡化高峰，平均每年增1000萬老年人。到2050年左右，老年人口將達到全國人口的三分之一，未富先老成為越來越突出的問題。

　　未富先老是什么意思？就是人老了，錢不夠，獲取收入的渠道少之又少。30多年的改革開放，經濟高速增長，成就了“中國奇跡”。數(shù)據(jù)顯示，截至2010年9月底，中國已成為世界第二大經濟體。然而，與此相對，我國目前人均壽命的增加卻低于發(fā)達國家同期增長水平，可謂“未變富先變老”。

　　發(fā)達國家在進入老齡社會時，人均GDP約為1萬美元，而中國僅為0.1萬美元。目前，我國應對人口老齡化的頂層設計和戰(zhàn)略規(guī)劃滯后；政府、市場、社會多元主體共同應對人口老齡化的體制尚未形成；養(yǎng)老保障和醫(yī)療保障水平還比較低；農村老齡事業(yè)發(fā)展明顯滯后。在此背景下，“未富先老”的現(xiàn)狀和趨勢引起國人深深的憂慮。

　　中國的老人大多靠養(yǎng)老金和子女的供養(yǎng)作為收入。養(yǎng)老金暫且不提，有媒體曾調查“80”后贍養(yǎng)父母難在哪里，調查的數(shù)據(jù)顯示，作為提供老人養(yǎng)老經費主要來源的子女有74.1%的人表示自己生活、工作壓力大，照顧父母勉為其難；68.4%的人說承擔不起多位老人的養(yǎng)老負擔；50.1%的人稱生活在兩地，又無法把父母接到身邊照顧；42%的人提出社會保障、醫(yī)療保險不同城市間無法互通，是個障礙；還有37.7%的人表示養(yǎng)老院等社會養(yǎng)老機構無法讓人放心。在另一項對參加工作5年的“80后”的隨機調查中，99%的受訪者都“確定”無法贍養(yǎng)自己的父母，其中一半以上甚至說眼下自己過日子還需要父母資助。

　　多路資本淘金夕陽紅

　　在中國老齡化加速的當下，養(yǎng)老市場需求旺盛。據(jù)民政部統(tǒng)計，截至2012年底，中國各類養(yǎng)老機構有4萬多家，60周歲以上老年人口已達1.94億，床位僅有380多萬張。全國老齡辦公布的數(shù)據(jù)顯示，養(yǎng)老產業(yè)市場潛力巨大，按照未來老年人口數(shù)量，以每個老人年消費2萬元計算，預計2020年中國養(yǎng)老產業(yè)市場規(guī)模將達5萬億元，對拉動內需具有重要意義。

　　另一方面，國家也不斷釋放“全面放開養(yǎng)老市場，鼓勵民營資本介入”的信號。尤其去年10月國務院專門出臺相關文件，明確了我國養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的基本定位、依靠力量、主要路徑和最終目標。在十八屆三中全會上，也進一步提出“要積極應對人口老齡化，加快建立社會養(yǎng)老服務體系和發(fā)展老年服務產業(yè)”。養(yǎng)老產業(yè)似乎成為了一個充滿無限可能的朝陽產業(yè)，頻頻向民營資本招手，民營資本也因此蠢蠢欲動。

　　不少民間乃至外國投資者都已經把建設和經營各種養(yǎng)老設施當作不可多得的商機。2013年，由泰康人壽投資管理的國內首家養(yǎng)老社區(qū)——泰康之家·燕園養(yǎng)老生活體驗館正式亮相。泰康人壽保險股份有限公司董事長兼CEO陳東升認為，保險公司投資養(yǎng)老社區(qū)優(yōu)勢得天獨厚：保險資金大多為長期資金，通常15-20年才需償付，適合用于投資不動產。養(yǎng)老社區(qū)直接滿足了保險公司高端客戶的需求。同時，保險公司還可以提供長期護理險、健康險等與養(yǎng)老產業(yè)銜接的產品。而且，通過將養(yǎng)老社區(qū)居住權與保險產品掛鉤，解決了養(yǎng)老社區(qū)回報周期長的問題。

　　有日本媒體人士表示，日本企業(yè)家正越來越多地關注中國的養(yǎng)老領域，這方面的投資也將越來越多，因為日本在這方面有豐富的經驗，中國的市場前景也相當廣闊。

　　進軍養(yǎng)老產業(yè)困擾多

　　不過有句話說得好，“前途是光明的，道路是曲折的”，看上去風光無限好的養(yǎng)老產業(yè)也同樣面對許多亟待解決的問題。萬博資訊產業(yè)研究院、資本研究小組分析師朱翔接受媒體采訪時指出，雖然政策鼓勵民資進入養(yǎng)老機構，但依然有多方面問題困擾民營資金進入。

　　首先是民辦養(yǎng)老機構的發(fā)展政策難以落實。根據(jù)國家有關政策，民辦養(yǎng)老機構在經辦工程中應對可以享受土地、稅收、用水、用電等一系列優(yōu)惠扶持政策，但調查數(shù)據(jù)顯示，政策不落實是一個比較普遍的問題。

　　其次是公共養(yǎng)老服務機構的介入容易產生兩種極端現(xiàn)象的出現(xiàn)，一方面是公共養(yǎng)老服務機構的床位不夠，規(guī)模小，設備相對落后不能滿足廣大群眾的需求，另外一些地方政府新建養(yǎng)老機構開始出現(xiàn)“高檔化”趨勢。由于可以不計土地、建設成本，甚至零成本運營，導致高檔次、偏低價位出售的現(xiàn)象。這不僅使各級政府的財政包袱越來越沉重，而且扭曲了養(yǎng)老市場的價格體系，造成養(yǎng)老市場不公平競爭，擠壓民辦養(yǎng)老機構。

　　再次是部分民辦養(yǎng)老機構為了維持運營，以降低質量來擠壓成本，某些介入的資金來得快，也去得快，服務質量很差，民辦養(yǎng)老機構即使具備成熟的運營經驗，也多因資金不足、硬件落后等慘遭淘汰。

　　中研普華研究員韋金認為，養(yǎng)老公寓或是民間資本進入養(yǎng)老服務業(yè)的贏利點。他說，養(yǎng)老公寓不同于一般房地產項目，它不僅包括住宅本身，還包括許多服務配套項目，并且在設施、設備規(guī)劃設計、安裝方面都要結合老年人的特點，所以其總體造價要比普通房地產項目高上五成至一倍。因此，只有采取靈活多樣的運營模式才能保證其正常經營。短期套利開發(fā)行為在養(yǎng)老公寓領域是行不通的，提供更具人性化的設計、管理和服務才是贏得市場的關鍵。

　　養(yǎng)老并軌邁出最容易一步

　　近日，國務院決定合并新型農村社會養(yǎng)老保險和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險。養(yǎng)老制度城鄉(xiāng)并軌邁出了最容易的一步，終結養(yǎng)老十軌制、建立公平完善的全體國民養(yǎng)老制度仍需繼續(xù)推進。

　　城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老金不及低保一半

　　2月7日，國務院宣布將新型農村社會養(yǎng)老保險(簡稱“新農?！?和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(簡稱“城居?！?合并，建立全國統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。

　　人社部公開數(shù)據(jù)顯示，截止2012年底，全國城鄉(xiāng)居民參加兩項養(yǎng)老保險的人數(shù)為4.84億人，其中有1.3億城鄉(xiāng)老年居民可以領取養(yǎng)老待遇，這使得新農保、城居保成為覆蓋人群最多的社會基本養(yǎng)老保險制度。

　　城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老制度實現(xiàn)全覆蓋的同時，也暴露出不少問題。民政部數(shù)據(jù)顯示，截至2013年8月，全國平均城市、農村低保標準分別為每人每月352元、每人每年2264元(平均每月為189元)。而中國城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金月人均81元，還不及低保的一半。

　　近年來，雖然城鄉(xiāng)居民的養(yǎng)老金有所上升，但相對來說依然非常低。大部分老人的經濟來源主要依靠養(yǎng)老金，所以，每到發(fā)養(yǎng)老金的時候銀行門口都排著隊，無論是刮風下雨，現(xiàn)在不少老年人成為“新月光族”。

　　在2009年新農保啟動之前，國務院確定中央財政對農民基礎養(yǎng)老金補助標準為55元，依據(jù)是2008年農村低保人均每月補助50.4元，現(xiàn)在國家對農村低保人均補助已經翻倍，而針對農民的基礎養(yǎng)老金補助標準一直未變。照此推算，全國范圍內的新農保和城居保合并政策實施之后，預計中央財政對城鄉(xiāng)居民的基礎養(yǎng)老金補助標準將會提高。

　　未來，建立全國統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度，有利于節(jié)約資源、提高效率并在一定程度上緩解城鄉(xiāng)收入差距，拉動消費和鼓勵勞動力人口流動。

　　碎片化的養(yǎng)老現(xiàn)狀：養(yǎng)老金水平相差數(shù)十倍

　　目前，中國多種養(yǎng)老制度并存：機關和事業(yè)單位的養(yǎng)老金仍然沿用公共財政大包大攬的制度，而且養(yǎng)老保險替代率大大高于同期的企業(yè)職工。城鎮(zhèn)企業(yè)職工則實行由企業(yè)和職工本人按一定標準繳納的“繳費型”統(tǒng)籌制度。此外，還有新農保和城居保。

　　中國養(yǎng)老金政策有多種形式，大致有十軌：省部級以上公務員、地市級公務員、縣處級公務員、普通公務員、事業(yè)單位、企業(yè)工人、城市居民、農村居民、軍人和農民工等。即不同身份人員，有來源不同的退休養(yǎng)老金制度，并且養(yǎng)老的待遇差距較大。

　　在現(xiàn)行養(yǎng)老保險制度下，機關事業(yè)單位人員的養(yǎng)老保險費用由國家財政承擔，養(yǎng)老金平均替代率高達80%以上；而企業(yè)職工不但需要繳納養(yǎng)老金，且養(yǎng)老金平均替代率不足50%，這種不同的制度安排不僅有損公平與效率，也無法適應全球化、市場化背景下人口流動、身份變換的現(xiàn)實需要。

　　社科院發(fā)布的2014年《社會藍皮書》中顯示：2012年，城鎮(zhèn)職工人均養(yǎng)老金2.09萬元，新農保為859.15元，兩者養(yǎng)老金水平相差24倍之多。長期潛伏在城鄉(xiāng)之間的鴻溝日益顯現(xiàn)。

　　過去，農民對養(yǎng)老問題遠沒有收入問題敏感，主要是因為手里有土地，但近年來，隨著城市化、工業(yè)化進程快速推進，部分農民逐步失去了賴以生存的土地，涌入城市，卻無法在城市享受到公平的社保。由此可見，需要進一步打破城鄉(xiāng)養(yǎng)老樊籬——城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度和新農保的有效融合。

　　養(yǎng)老十軌制并軌改革硬骨頭待啃

　　此次養(yǎng)老制度城鄉(xiāng)合并并非關注度最高、被稱為“最不公平”的機關事業(yè)單位人員與企業(yè)職工的并軌。

　　雖然多年來國家為企業(yè)退休職工漲養(yǎng)老金，但相較于不斷上漲的公務員及事業(yè)單位退休金，養(yǎng)老差距過大問題并未改變。在普通民眾看來，企業(yè)和機關事業(yè)單位退休金不并軌有悖社會公平，單靠提高企業(yè)退休人員養(yǎng)老金水平無法解決根本問題，應該盡早改革養(yǎng)老金“十軌制”。

　　目前養(yǎng)老十軌制，使得體制內人員能夠依靠體制長期盤剝體制外人員，企業(yè)職工、城市居民、農民工、農村居民不僅需要繳費為自己的養(yǎng)老買單，也需要負擔體制內人員的相當一部分養(yǎng)老金，長此以往，不僅制度本身公平性備受考驗，民眾還會隨著時間的推移、負擔的加重分化成體制內外壓迫與受壓迫兩大階層，所以在城鄉(xiāng)并軌的基礎上，進一步推進養(yǎng)老十軌制并軌既能解決目前的養(yǎng)老金巨額虧空問題，也能縮小體制內外階層的巨大收入差距，有利于推進社會的和諧與發(fā)展，讓所有國民而不僅僅只是體制內人員分享到改革的成果。

　　上世紀70年代末中國實行改革開放以來，中國經濟保持了三十多年的快速增長，中國財政收入增幅較大，目前政府財力雄厚，完全有能力承擔中國人的養(yǎng)老。

　　公開資料顯示，2002年全國財政收入18903億元，2013年，全國公共財政收入近13萬億元。2002-2013年十多年間，中國財政收入增長超6倍。目前，中國政府擁有足夠的財力來進行社會保障建設。

　　中國財政收入增速，不僅遠高于同期GDP增速，更遠高于同期人均可支配收入增速。財政收入10年來的高速增長是經濟高速發(fā)展的主要成果之一，也是中國民眾勤勞工作的結果，有足夠的理由讓全民分享這一豐碩成果。

　　2012年中國社會保障與就業(yè)財政支出占財政支出的比重僅為10%，遠低于歐美、日本等國

　　30%的比重，占GDP的比重僅為2.43%。

　　中國政府雖然近年來對養(yǎng)老等社保投入給予傾斜，但相對于財政收入增幅、老齡化速度和社會經濟發(fā)展水平，財政對社會保障投入還有進一步完善的空間。減輕絕大部分民眾過重的養(yǎng)老負擔將有利于企業(yè)和民眾更好地享受改革開放的成果，勤勞的中國人理應生活在公平的養(yǎng)老制度之下，老有所依，安享晚年。

　　養(yǎng)老制度城鄉(xiāng)并軌只是向前邁了一小步，中國養(yǎng)老制度最大的問題是實行非常不公平的十軌制，因此加快公務員和事業(yè)單位人員的養(yǎng)老金制度并軌改革才是解決問題的關鍵。